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매년 5월에 신고해야 하는 종합소득세. 그런데 내가 신고대상인지? 신고기간인지 알고 있나요?
그래서 2025년에 종합소득세 신고에 대해서 내용정리를 해놓았으니, 잊지 말고 신고해서 폭탄세금 피하세요.
✅ 종합소득세란?
종합소득세란 개인이 한 해 동안 벌어들인 소득을 합산하여 신고하고, 이에 맞는 세금을 납부하는 세금입니다. 소득이 있는 사람이라면 누구나 신고해야 할 가능성이 있으며, 일정 기준을 넘으면 반드시 신고 대상이 됩니다.
📌 신고 대상이 되는 소득의 종류
✔ 근로소득(추가 소득이 있는 경우)
✔ 사업소득(개인사업자)
✔ 프리랜서 소득
✔ 부동산 임대소득
✔ 금융소득(이자·배당)
✔ 연금소득
✔ 기타소득(강연료, 원고료 등)
이처럼 소득의 종류는 다양하며, 단순한 월급 외에도 추가적인 소득이 있다면 종합소득세 신고 대상이 될 수 있습니다
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종합소득세 기한 후 신고 방법 쉽게 하기
종합소득세 기한 후 신고 방법 은 소득세 신고 기한(25년 5월 1일 ~ 6월 3일) 내에 신고를 하지 못한 대상자에게 가산세율이 발생하지만 빠른 신고를 통하여 세금이 부과 상승을 막는 제도입니다.
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✅ 종합소득세 신고대상 한눈에 정리!
아래 표를 보고 내가 신고 대상인지 확인해 보세요.
✔ 아래 이미지를 클릭하면 확대돼요.
✅ 종합소득세 신고 대상 상세 설명
🔹 1. 근로소득자이면서 추가 소득이 있는 경우
근로소득자는 보통 원천징수를 통해 세금을 납부하므로 추가 신고 의무가 없지만, 근로소득 외의 추가 소득이 연 2천만 원을 초과하면 종합소득세 신고대상이 됩니다.
💡 예시)
- A 씨는 연봉 5천만 원을 받는 직장인입니다.
- 블로그 애드센스 수익으로 연간 2,500만 원을 벌었습니다.
- 근로소득 외 추가 소득이 2천만 원을 넘었기 때문에 종합소득세 신고 대상입니다.
🔹 2. 프리랜서 소득이 있는 경우
프리랜서는 사업자등록이 없더라도 소득이 발생하면 종합소득세 신고 대상입니다. 특히 연 소득이 750만 원을 넘는다면 반드시 신고해야 합니다.
💡 예시)
- B 씨는 프리랜서 영상 편집자로 1년에 1,200만 원을 벌었습니다.
- 소득이 750만 원을 초과했기 때문에 종합소득세 신고 대상입니다.
🚨 프리랜서는 세금 환급을 받을 수도 있습니다!
경비 처리가 가능하므로 실제 소득보다 세금을 줄일 수도 있어요.
🔹 3. 개인사업자인 경우
사업자등록이 있는 개인사업자는 소득이 있든 없든 무조건 종합소득세 신고를 해야 합니다.
💡 예시)
- C 씨는 온라인 쇼핑몰을 운영하고 있으며, 1년 매출이 5천만 원이었습니다.
- 지출이 많아 실제 이익은 500만 원이었지만, 소득세 신고는 필수입니다.
🚨 신고하지 않으면?
납부할 세금이 없더라도 신고를 하지 않으면 무신고 가산세가 부과될 수 있습니다.
🔹 4. 부동산 임대 소득이 있는 경우
부동산 임대 소득(예: 월세, 전세보증금 간주이자 등)이 연 2천만 원을 초과하면 종합소득세 신고 대상입니다.
💡 예시)
- D 씨는 아파트 한 채를 보유하고 있으며, 월세 180만 원을 받습니다.
- 연간 임대소득이 2,160만 원이므로 종합소득세 신고 대상입니다.
🚨 신고를 안 하면?
국세청은 전월세 신고 데이터를 바탕으로 임대소득을 추적합니다. 신고하지 않으면 적발될 가능성이 높습니다.
🔹 5. 연금, 기타 소득이 있는 경우
연금소득이나 강연료, 원고료 등 기타 소득이 일정 기준을 넘으면 종합소득세 신고 대상이 됩니다.
💡 예시)
- E 씨는 퇴직 후 연금으로 연 3천만 원을 받고 있습니다.
- 연금 소득이 기준을 초과하므로 종합소득세 신고 대상입니다.
🚨 신고를 안 하면?
연금 소득 역시 국세청이 관리하는 소득입니다. 신고 누락 시 가산세가 부과될 수 있습니다.
✅ 종합소득세 신고 방법
종합소득세 신고는 5월 1일부터 5월 31일까지 국세청 홈택스를 통해 온라인으로 신고할 수 있습니다.
🚀 신고 절차
1️⃣ 홈택스 접속
2️⃣ 종합소득세 신고 메뉴 선택
3️⃣ 소득 입력
4️⃣ 세액 자동 계산
5️⃣ 신고 제출
✅ 종합소득세를 줄이는 절세 방법
✔ 사업자는 경비 처리를 철저히!
→ 사무용품, 차량 유지비, 임차료 등 사업과 관련된 경비를 증빙하면 과세 대상 소득이 줄어듭니다.
✔ 세액공제 활용!
→ 기부금, 연금저축, 의료비, 교육비 등을 공제받아 세금을 줄일 수 있습니다.
✔ 기한 내 신고!
→ 신고를 늦게 하면 가산세가 붙으므로 기한 내 신고하는 것이 가장 기본적인 절세 방법입니다.
🔍 마무리
종합소득세 신고대상은 근로소득 외 추가 소득이 있는 직장인, 프리랜서, 개인사업자, 임대소득자 등 다양합니다. 신고 대상 여부를 확인하고 홈택스를 통해 기한 내 신고하는 것이 중요합니다.
🚨 5월 31일까지 신고하지 않으면 가산세가 부과될 수 있습니다.
👉 꼭 미리 준비해서 불필요한 세금 부담을 줄이세요!
